近日，中國(guó)人民銀行、金融監(jiān)管總局、中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式公布《金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》）。早在今年8月，《管理辦法》曾公開(kāi)廣泛征求意見(jiàn)，目前看來(lái)已完成全部規(guī)章制定程序，向社會(huì)公布。為及時(shí)準(zhǔn)確解讀《管理辦法》，《金融時(shí)報(bào)》記者采訪了接近監(jiān)管的業(yè)內(nèi)人士和反洗錢(qián)領(lǐng)域的法律專家。

據(jù)業(yè)內(nèi)人士稱，本次出臺(tái)《管理辦法》，目的是有效落實(shí)2024年底完成修訂的《反洗錢(qián)法》，遵循法律規(guī)定的“基于風(fēng)險(xiǎn)”原則，完善客戶盡職調(diào)查措施，進(jìn)一步平衡好反洗錢(qián)措施和優(yōu)化金融服務(wù)的關(guān)系。“應(yīng)當(dāng)看到，《管理辦法》的總體原則是，在嚴(yán)格落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控的同時(shí)，注重金融服務(wù)便利性，更加強(qiáng)調(diào)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理與服務(wù)優(yōu)化之間的平衡。修訂過(guò)程中，對(duì)原有規(guī)定進(jìn)行了全面梳理，完善相關(guān)措施，力求精準(zhǔn)施策。”一位業(yè)內(nèi)人士對(duì)《金融時(shí)報(bào)》記者解釋。

對(duì)于出臺(tái)本次《管理辦法》的時(shí)機(jī)，業(yè)內(nèi)專家解釋，新修訂的《反洗錢(qián)法》對(duì)反洗錢(qián)制度體系作了系統(tǒng)完善，為銜接《反洗錢(qián)法》，必須在部門(mén)規(guī)章層面對(duì)客戶盡職調(diào)查的法律規(guī)定進(jìn)行細(xì)化，以指導(dǎo)實(shí)踐。特別是，新《反洗錢(qián)法》強(qiáng)調(diào)按照“基于風(fēng)險(xiǎn)”原則強(qiáng)化反洗錢(qián)監(jiān)管，合理確定相關(guān)各方義務(wù)，避免增加不必要的社會(huì)成本。《管理辦法》體現(xiàn)出的“基于風(fēng)險(xiǎn)”特點(diǎn)與新修訂的《反洗錢(qián)法》相呼應(yīng)。

一位資深反洗錢(qián)監(jiān)管人士告訴記者，“基于風(fēng)險(xiǎn)”是與“基于規(guī)則”相對(duì)應(yīng)的反洗錢(qián)監(jiān)管理念。某種意義上，“基于規(guī)則”其實(shí)是形式合規(guī)，是金融機(jī)構(gòu)對(duì)規(guī)定的簡(jiǎn)單套用。實(shí)際上，沒(méi)有一套“放之四海而皆準(zhǔn)”的標(biāo)準(zhǔn)。業(yè)內(nèi)專家提示，不同地區(qū)不同類型的金融機(jī)構(gòu)，開(kāi)辦的業(yè)務(wù)不同，面臨的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)是不同的。因此，簡(jiǎn)單“打鉤式”合規(guī)的表象下仍然潛藏著風(fēng)險(xiǎn)。

相應(yīng)的，“基于風(fēng)險(xiǎn)”則要求相關(guān)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行更認(rèn)真的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，針對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)的措施，可謂是“量體裁衣”，更加注重針對(duì)性和有效性。北京師范大學(xué)法學(xué)院教授賈濟(jì)東在接受《金融時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)表示，過(guò)渡到“基于風(fēng)險(xiǎn)”，并不是規(guī)則不重要了，而是不僅要達(dá)到合規(guī)性的要求，更要符合有效性的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的分析和判斷還要更深一步。“基于風(fēng)險(xiǎn)”強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，真正將“基于風(fēng)險(xiǎn)”的方法用到監(jiān)管、義務(wù)履職的實(shí)踐中，關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)以及高風(fēng)險(xiǎn)客戶。

實(shí)際上，確立基于風(fēng)險(xiǎn)的反洗錢(qián)工作方法，也是促進(jìn)我國(guó)與反洗錢(qián)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)接軌的一項(xiàng)重要任務(wù)。2025年下半年，我國(guó)已開(kāi)始迎來(lái)第五輪反洗錢(qián)國(guó)際評(píng)估，《管理辦法》對(duì)標(biāo)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，有助于我國(guó)在第五輪反洗錢(qián)國(guó)際評(píng)估中達(dá)成預(yù)期目標(biāo)。前述資深行業(yè)人士告訴記者，近十年來(lái)，國(guó)際反洗錢(qián)標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)由“基于規(guī)則”過(guò)渡到“基于風(fēng)險(xiǎn)”，反洗錢(qián)工作不再是僅僅要求簡(jiǎn)單適用具體規(guī)則，而是強(qiáng)調(diào)監(jiān)管機(jī)關(guān)和義務(wù)機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)了解洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)并根據(jù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)狀況配置資源和采取措施，這種“基于風(fēng)險(xiǎn)”的工作要求不僅要體現(xiàn)在監(jiān)管領(lǐng)域，也貫穿金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)履職各方面。交通銀行總行內(nèi)控合規(guī)部/法律事務(wù)部副總經(jīng)理、反洗錢(qián)中心總經(jīng)理戴浩然表示，為實(shí)現(xiàn)“基于風(fēng)險(xiǎn)”轉(zhuǎn)型，金融機(jī)構(gòu)需持續(xù)、有效地開(kāi)展客戶盡職調(diào)查、交易監(jiān)測(cè)等工作，監(jiān)管部門(mén)也需不斷提高反洗錢(qián)監(jiān)管的規(guī)范性和有效性，這些都需要進(jìn)一步明確法律依據(jù)、提供法律支撐。

據(jù)業(yè)內(nèi)人士稱，本次修訂《管理辦法》的一大特點(diǎn)是，平衡好反洗錢(qián)措施和優(yōu)化金融服務(wù)的關(guān)系。既通過(guò)完善的盡職調(diào)查機(jī)制筑牢反洗錢(qián)和反恐怖融資的安全防線，又避免過(guò)度管控給普通群眾和合規(guī)企業(yè)帶來(lái)不必要的辦事負(fù)擔(dān)，讓監(jiān)管措施始終與實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)相匹配，真正做到“該嚴(yán)則嚴(yán)、當(dāng)放則放”。相較于此前的制度框架，《管理辦法》對(duì)部分與風(fēng)險(xiǎn)水平不匹配、影響服務(wù)效率的條款進(jìn)行了優(yōu)化調(diào)整。例如，進(jìn)一步明確了在低風(fēng)險(xiǎn)情形下的簡(jiǎn)化盡職調(diào)查措施。同時(shí)，強(qiáng)調(diào)在較高洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)情形下采取強(qiáng)化的盡職調(diào)查措施，主要是加強(qiáng)對(duì)客戶及其交易風(fēng)險(xiǎn)狀況相關(guān)信息的了解、核實(shí)，包括業(yè)務(wù)和交易的目的、資金來(lái)源或用途等，直接體現(xiàn)了上述平衡原則。

這一調(diào)整充分體現(xiàn)了“基于風(fēng)險(xiǎn)”的盡職調(diào)查原則，即金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況采取相應(yīng)措施，而非簡(jiǎn)單以交易金額為標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)較低的交易，即使金額較大，也無(wú)需采取強(qiáng)化調(diào)查；反之，風(fēng)險(xiǎn)較高的交易，金額較小也要加強(qiáng)盡職調(diào)查。

就此，《金融時(shí)報(bào)》記者采訪了業(yè)內(nèi)人士。其表示，這樣修改充分體現(xiàn)了“基于風(fēng)險(xiǎn)”的客戶盡職調(diào)查原則，即強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展客戶盡職調(diào)查要與交易風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，不得采取與風(fēng)險(xiǎn)明顯不相匹配的措施。也就是說(shuō)，盡職調(diào)查關(guān)注的核心不只是客戶交易的額度，也要關(guān)注交易的目的和性質(zhì)，即要看客戶和交易的風(fēng)險(xiǎn)大小。風(fēng)險(xiǎn)小的，即便是大額，也無(wú)需采取強(qiáng)化盡職調(diào)查措施；相反，風(fēng)險(xiǎn)大的，即便交易金額不大，也需要結(jié)合實(shí)際進(jìn)行強(qiáng)化盡職調(diào)查。

打個(gè)比方，一個(gè)人是做農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)等小生意的，日常收貨款、賣農(nóng)產(chǎn)品賺的錢(qián)，來(lái)路清楚，相關(guān)交易也符合自身的身份背景，銀行一般不會(huì)多問(wèn)。

但反過(guò)來(lái)，對(duì)于判斷存在較高風(fēng)險(xiǎn)的客戶或交易，銀行就需要多加關(guān)注。實(shí)際上，在現(xiàn)實(shí)生活中不乏這樣的案例。此前，一位老人在天津農(nóng)商銀行某支行的ATM取款兩萬(wàn)元后進(jìn)入營(yíng)業(yè)廳，并表示這筆錢(qián)是“政府扶貧基金會(huì)”發(fā)放的補(bǔ)貼，老人接到指令后到網(wǎng)點(diǎn)支取現(xiàn)金，按指示將錢(qián)存到扶貧基金會(huì)的指定銀行賬戶。這期間，所謂的“基金會(huì)工作人員”不斷與老人聯(lián)系，稱后面還有二次補(bǔ)助，累計(jì)將達(dá)到82萬(wàn)元。該網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)勤行長(zhǎng)敏銳察覺(jué)到這是一起疑似洗錢(qián)交易，他立即穩(wěn)住客戶，并迅速將情況向上級(jí)行報(bào)送，同時(shí)網(wǎng)點(diǎn)工作人員撥打了報(bào)警電話。最后，經(jīng)民警和本行合規(guī)部門(mén)判定，該位老人被詐騙犯罪分子利用進(jìn)行了洗錢(qián)活動(dòng)。在民警和網(wǎng)點(diǎn)人員的勸說(shuō)下，老人將錢(qián)款存回了原賬戶，可疑賬戶也被做了止付處理，防止資金進(jìn)一步轉(zhuǎn)移，警銀聯(lián)手成功阻止一起涉嫌洗錢(qián)的金融犯罪活動(dòng)。

“這樣的案例中盡管單筆金額不高，但也疑點(diǎn)重重。”有金融機(jī)構(gòu)人員解釋，有時(shí)候柜員一查系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)客戶賬戶最近老是在不同銀行之間倒騰錢(qián)，還跟不少高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)或者人員有交易，典型的“錢(qián)來(lái)得快、走得也快”。銀行當(dāng)然得攔下，這也是在堵洗錢(qián)的空子。

其實(shí)說(shuō)到底，反洗錢(qián)工作要平衡安全與便利，就像老百姓常說(shuō)的“甘蔗沒(méi)有兩頭甜”——想把資金安全的“閘門(mén)”扎得更緊，真正做到防止老百姓的賬戶被詐騙分子利用，有時(shí)難免要多幾道核查的“手續(xù)”。現(xiàn)實(shí)中也有很多案例，一旦客戶資金被騙，又反過(guò)來(lái)告銀行履行客戶盡職調(diào)查義務(wù)不到位。想讓金融服務(wù)像“出門(mén)買棵菜”一樣便捷，又要避免給非法資金留下“鉆空子”的縫隙，這正是反洗錢(qián)工作長(zhǎng)期面臨的挑戰(zhàn)。就像有人覺(jué)得“銀行問(wèn)得太多是刁難”，可真要是因?yàn)楹瞬椴坏轿蛔屽X(qián)被騙走，又會(huì)抱怨“銀行為啥不早提醒”，這背后其實(shí)就是安全與便利之間的矛盾。

“《管理辦法》的修訂，正是想在這種矛盾中找到一種好的平衡。”賈濟(jì)東在接受采訪時(shí)表示：“公眾對(duì)金融服務(wù)的需求本質(zhì)上是‘雙重訴求’——既希望辦理業(yè)務(wù)時(shí)便捷高效，不被多余流程困擾，又希望自己的資金安全、金融市場(chǎng)秩序穩(wěn)定，能有效防范電信詐騙、洗錢(qián)等非法活動(dòng)。但這兩者并非完全‘無(wú)沖突’，要防范風(fēng)險(xiǎn)就必然需要一定的核查措施，關(guān)鍵在于找到兩者的平衡點(diǎn)。此次《管理辦法》對(duì)此進(jìn)一步優(yōu)化，讓金融服務(wù)既不缺位也不越位，與新修訂的《反洗錢(qián)法》及當(dāng)前金融工作的整體思路高度契合，實(shí)現(xiàn)了合規(guī)性與有效性的統(tǒng)一。”

來(lái)源：金融時(shí)報(bào)客戶端